صورتحساب صادرات در سامانه مودیان؛ مراحل صدور، ارسال و نکته‌ها
صادرکننده‌ای که کالا یا خدمت را به خریدار خارجی می‌فروشد هم باید فروشش را در چارچوب نظام صورتحساب الکترونیکی ثبت کند. صورتحساب صادراتی با فروش داخلی تفاوت‌هایی دارد: خریدار ایرانی نیست، گمرک و حمل دخیل است و نرخ مالیات و اطلاعات تکمیلی متفاوت است. این مقاله مسیر کلی کار را نشان می‌دهد.
صورتحساب صادراتی چیست؟
سندی است که فروش کالا یا خدمت به خارج از کشور را ثبت می‌کند و شامل مشخصات فروشنده، خریدار خارجی، شرح و مقدار کالا، ارزش، شرایط حمل و اطلاعات مربوط به خروج کالا می‌شود. الگوی آن در سامانه جدا از فروش عادی تعریف شده است (انواع صورتحساب).
اطلاعاتی که معمولاً لازم است
| بخش | نمونه |
|---|---|
| فروشنده | شناسه‌ی مالیاتی و اطلاعات شرکت |
| خریدار | نام و کشور خریدار خارجی |
| کالا | شناسه‌ی کالا، مقدار، واحد (شناسه کالا) |
| مالی | ارزش به ریال و ارز، نرخ تبدیل |
| حمل و گمرک | شماره‌ی کوتاژ یا اسناد خروج، شرایط تحویل |
الزام و فیلدهای دقیق را از راهنمای رسمی سامانه (tp.tax.gov.ir) و سامانه‌ی گمرک ببینید؛ این‌ها ممکن است تغییر کنند.
مراحل صدور و ارسال
- صورتحساب فروش را با الگوی صادراتی بسازید.
- مشخصات خریدار خارجی و کالا را کامل وارد کنید.
- اطلاعات گمرکی و حمل را در صورت درخواست سامانه درج کنید.
- پیش از ارسال اعتبارسنجی کنید تا ایراد فیلدها معلوم شود.
- ارسال کنید و وضعیت را استعلام کنید (نحوه‌ی ارسال).
اگر اشتباه شد چه کنیم؟
صورتحساب ثبت‌شده حذف نمی‌شود، ولی با نوع اصلاحی یا ابطالی قابل اصلاح است؛ تفاوت‌ها را در اصلاح فاکتور ببینید. اگر کالا برگشت خورده، برگشت از فروش مناسب است. توجه کنید که برای صادرات ممکن است شرایط و مهلت‌های ویژه‌ای باشد.
اشتباه‌های رایج صادرکننده‌ها
- استفاده از الگوی فروش داخلی؛
- اختلاف ارزش در فاکتور و اسناد گمرکی؛
- نداشتن شناسه‌ی کالا یا واحد اندازه‌گیری درست (الزامات سامانه).
در نرم‌افزار آکام داده
نرم‌افزار سامانه مودیان آکام داده الگوهای صورتحساب را از هم جدا می‌کند و پیش از ارسال بررسی می‌کند. اگر صادرات بخشی از کار شماست، پیش از خرید در فرم مشاوره مورد استفاده‌تان را بنویسید تا با نسخه‌ی رایگان محک بزنید.
پرسش‌های متداول
آیا صادرات هم مالیات بر ارزش افزوده دارد؟
نرخ و معافیت‌ها طبق قانون تعیین می‌شود و ممکن است برای هر کالا فرق کند؛ از مشاور مالیاتی بپرسید و در نرم‌افزار همان نرخ را اعمال کنید.
باید فاکتور را برای خریدار خارجی بفرستم؟
صورتحساب به سامانه‌ی مالیاتی ارسال می‌شود؛ ارسال نسخه‌ی تجاری برای خریدار موضوع جدایی است.
جمع‌بندی
صورتحساب صادراتی باید با الگوی درست و اطلاعات هماهنگ با اسناد گمرکی ثبت شود. نگاه کلی را در ثبت فاکتور در سامانه مودیان بخوانید. برای راهنمایی تماس بگیرید.
یادآوری: مقررات صادرات و فیلدهای سامانه به‌روزرسانی می‌شود؛ منبع رسمی را معیار قرار دهید.
نرم‌افزار سامانه مودیان آکام داده: صورتحساب را بسازید، با اعتبارسنجی مالیاتی بفرستید و وضعیتش را پیگیری کنید؛ پیش از خرید با نسخه‌ی رایگان امتحان کنید. مشاهده‌ی نرم‌افزار سامانه مودیان | دریافت مشاوره و دمو
